问个明白

10 月 11 月，很多公司 open enrollment，表格上 FSA 和 HSA 两个框看着像，其实是完全不同的东西，选错了挺亏的。

HSA 只有 high deductible 的医保（HDHP）才能开。2026 年 IRS 的线是：个人免赔额至少 1,700 美元起，家庭 3,400 美元。HSA 2026 年个人最多存 4,400，家庭 8,750，55 岁以上再多 1,000。存进去抵税，长利息不交税，看病花出去也不交税。最关键的是钱永远是你的，换工作也带走，用不完明年继续，还能拿去投资。

FSA 不用 HDHP 也能开，2026 年最多存 3,400。但 FSA 基本是当年花完，公司可以允许你结转最多 680 到下一年，或者给两个半月的宽限期，具体看你们公司怎么定的。结转不了的部分就没了，白送公司了。

怎么选就看你买的什么保险。你要是选了 HDHP、高免赔额的计划，HSA 基本上是最划算的，长期看没对手。你要是普通低免赔额保险，只能开 FSA，那就按明年大概要花的医药费估个数，牙科、眼镜、处方药都能报，别存太多免得年底花不完。

有个坑：开了 HSA 的人不能同时有 general purpose 的 FSA。你配偶要是用他公司的 FSA 给你报了账，你的 HSA 资格就没了，这种细节 HR 不一定会提醒你。

托儿费那个是 dependent care FSA，2026 年涨到 7,500 了（以前是 5,000），有娃上 daycare 的别忘了，这个和医疗 FSA 是两个池子，分开算的。

数字来源：IRS Rev. Proc. 2025-19（HSA）、Rev. Proc. 2025-32（FSA），都是公开文件。具体情况请咨询专业人士。