问个明白

Roth IRA 今年（2026）的上限涨了，50 岁以下一年能存 7500，50 岁以上的能存 8600，多出来的 1100 是 catch-up。几个容易搞错的点：

这个上限是所有 IRA 加在一起的，Roth 和 traditional 各存 7500 不行，加起来不能超。

存的钱不能超过你当年的 earned income，没上班没收入就存不了。

收入太高不能直接存。单身 MAGI 超过 16 万 8 就存不了，15 万 3 到 16 万 8 之间能存一部分；夫妻合报是 24 万 2 到 25 万 2 这个区间。收入卡在中间的，IRS 有表可以算具体能存多少。

2026 年的钱，最晚能存到 2027 年 4 月 15 号报税截止那天，不用赶在年底前。

Roth 和 traditional 最大的区别就是交税的时机，Roth 是现在交税、退休取出来不交税，traditional 反过来。一般认为年轻、现在税率低的人存 Roth 更划算，但这个真的因人而异。（数字按 IRS 2026 年标准，2026 年 10 月公开资料）

具体情况请咨询专业人士。